Esta é a parte 6 de 7 a qual apresentaremos uma maneira prática
de como realizar uma conciliação bancária. Nesta postagem mostraremos algumas
dicas para facilitar a conferência das tarifas bancárias que são debitadas em
sua conta corrente.
Na última parte (7) trabalharemos com um exemplo prático
envolvendo todos os elementos abordados. Aproveite pra fazer o download da planilha de conciliação bancária (...)
É importante que você leia a introdução de Como fazer uma conciliação bancária
São inúmeras as tarifas cobradas pelos bancos. Nesta postagem, mostraremos as mais comuns, como identificá-las e ainda como “conciliar” os débitos daquelas tarifas cujos eventos geradores e/ou valores não são reconhecidos pelo cliente.
Principais tarifas bancárias
Segue
uma lista das principais tarifas bancárias cujo pagamento é feito através da conta-corrente.
Como identificar as tarifas debitadas
Um
dos principais problemas relacionados à conferência de tarifas bancárias é a
sua nomenclatura. O Banco Central determina que estas tarifas devem ser
identificadas no extrato de forma clara, mas...
As
dicas para conferir as tarifas que são debitadas em sua conta-corrente são:
- Procurar saber a periodicidade e a data da
cobrança de cada tarifa;
- Fazer a conferência diariamente,
preferencialmente;
- Buscar relacionar a tarifa com o serviço contratado;
Após
a identificação de cada tarifa, verifique se o valor cobrado corresponde ao
serviço contratado e, por fim, efetue os devidos lançamentos. Nunca pense
que o banco nunca comete erros.
Como “conciliar” os débitos de tarifas não identificadas
Suponhamos que você
não conseguiu identificar determinada tarifa que foi debitada em sua
conta-corrente. Então, basta utilizar a mesma Planilha para Conciliação de Saldo Bancário
que usamos nas postagens anteriores sobre conciliação bancária. Veja o exemplo
(figura 2) abaixo.
Observe que os dois
extratos acima apresentam saldos finais diferentes devido ao lançamento de 100 reais, conforme “Extrato fornecido pelo banco” (ver realce) . Suponhamos que você não saiba
o porquê do débito desta tarifa, portanto, cabe certificar-se junto ao gerente
da sua conta.
Para que não haja
atraso nos lançamentos, faça a conciliação dos saldos das contas (extrato do
banco vs extrato do sistema da empresa) utilizando a planillha de conciliação de
saldos conforme apresesentado na figura 3 abaixo.
Veja que o débito de
100 reais, que ainda não se sabe do que se trata, foi lançado na parte “Débitos
não conciliados”.
Para fazer a
conciliação dos saldos, basta seguir o raciocínio abaixo.
Para que o saldo
esteja conciliado basta que o valor resultante da equação acima seja igual ao
valor do saldo final do extrato fornecido pelo banco (figura 2A).
Após descoberto a
origem da tarifa, como também a sua legalidade, efetue o lançamento na
respectiva data e não se esqueça de fazer a exclusão da tarifa da planilha de
conciliação dos saldos bancários.
Este é o final da
parte teórica sobre o assunto Conciliação Bancária. Na próxima parte
trabalharemos com um exemplo prático geral. A abordagem dos temas apresentados será feita
com o auxílio de uma planilha financeira.
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para deixar comentários expondo suas dúvidas, sugestões, críticas e também
apresentando o seu modus operandi sobre o assunto.
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Bom dia João! Adorei o tutorial, tem uma linguagem muito clara e de fácil entendimento. Parabéns! Eu não consegui baixar a planilha. Favor enviar para o meu e-mail
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